Ablehnungscodes des SdI: was sie bedeuten und wie Sie die Rechnung korrigieren

Was die Codes der Ablehnungsmitteilung des SdI bedeuten (00404, 00305, 00423 und die anderen), wie Sie die Rechnung korrigieren und erneut senden.

Aktualisiert am 24. Oktober 2026

Wenn das Sistema di Interscambio (SdI) eine E-Rechnung ablehnt, schickt es dem Übermittler eine Ablehnungsmitteilung (notifica di scarto): eine XML-Datei mit einem oder mehreren Fehlern, jeder mit einem fünfstelligen Code und einer technischen Beschreibung. Hier finden Sie die Codes der Prüfungen der Rechnung, was sie bedeuten und wie die Rechnung meist korrigiert wird.

Wo die Ablehnungsmitteilung ankommt

Die Mitteilung kommt auf demselben Weg zurück, auf dem die Rechnung verschickt wurde: an das PEC-Postfach, von dem Sie sie gesendet haben, im Portal Fatture e Corrispettivi bei den übermittelten Dateien, oder in Ihrem Rechnungsprogramm bzw. über den Dienstleister, der die Rechnungen für Sie versendet. Die Datei trägt den Namen der Rechnung, gefolgt von _NS_ und einer Nummer, zum Beispiel IT01234567890_00001_NS_001.xml, manchmal signiert als .xml.p7m.

Direkt geöffnet zeigt die Mitteilung nur den Code und den Text des SdI. Laden Sie die Datei der Ablehnungsmitteilung auf e-invoices.it hoch, um sie zu lesen: Zu jedem Fehler sehen Sie die Erklärung und die Korrektur von dieser Seite. Laden Sie die abgelehnte Rechnung mit hoch, sehen Sie auch die Werte der betroffenen Felder, etwa die USt-IdNr. des Kunden oder die Steuersätze der Zeilen.

Was nach einer Ablehnung zu tun ist

Eine vom SdI abgelehnte Rechnung gilt als nicht ausgestellt: Eine Gutschrift ist nicht nötig. Korrigieren Sie die Rechnung und senden Sie sie erneut, möglichst innerhalb von 5 Tagen nach der Ablehnungsmitteilung mit derselben Nummer und demselben Datum; ist das nicht möglich, mit einer neuen Nummer, einem neuen Datum und einem Verweis auf die abgelehnte Rechnung (Rundschreiben der Agentur der Einnahmen 13/E vom 2. Juli 2018, § 1.6). Die erneut gesendete Datei muss einen anderen Namen haben, sonst wird sie als doppelter Dateiname abgelehnt (00002).

Rundschreiben der Agentur der Einnahmen (Agenzia delle Entrate) 13/E vom 2. Juli 2018 (PDF)

Die Ablehnungscodes

Die Prüfungen und Codes stammen aus den technischen Spezifikationen FatturaPA der Agenzia delle Entrate (Version 1.9), in der Reihenfolge, in der das SdI sie ausführt. Für einen Code, den Sie hier nicht finden, gilt die Beschreibung des SdI in der Mitteilung.

Dateiname und Dateigröße
Digitale Signatur und ZIP-Datei
XML-Format
USt-IdNr., Steuernummer und Empfänger
Beträge, Steuersätze und Rechnungsdaten

Dateiname und Dateigröße

Zuerst prüft das SdI die Datei: den Namen, ob sie schon einmal eingegangen ist und ob sie zu groß ist.

Dateiname und Dateigröße
Code	Bedeutung und Korrektur
00001	Der Dateiname hat nicht die vorgeschriebene Form: Ländercode, Kennung des Übermittlers, Unterstrich und eindeutige laufende Nummer (z. B. IT01234567890_00001.xml). So korrigieren Sie den Fehler: Benennen Sie die Datei um: IT, die MwSt.-Nummer oder die Steuernummer (codice fiscale) des Übermittlers, ein Unterstrich und eine fortlaufende Nummer aus höchstens 5 Buchstaben oder Ziffern, dann .xml (.xml.p7m, wenn signiert).
00002	Das SdI hat bereits eine Datei mit demselben Namen empfangen. So korrigieren Sie den Fehler: Senden Sie die Datei mit einem neuen Namen (einer anderen laufenden Nummer). Der Inhalt der Rechnung muss wegen dieses Fehlers nicht geändert werden.
00003	Die Datei überschreitet die zulässige Höchstgröße von 5 MB. So korrigieren Sie den Fehler: Verkleinern Sie die Anhänge (z. B. die PDF-Kopie komprimieren oder entfernen) oder teilen Sie die Sammeldatei (lotto) auf mehrere Dateien auf.

Digitale Signatur und ZIP-Datei

Ist die Datei signiert (.xml.p7m) oder ein ZIP, prüft das SdI die Signatur und ob der Inhalt lesbar ist.

Digitale Signatur und ZIP-Datei
Code	Bedeutung und Korrektur
00100 00101 00102 00103 00104 00105 00107	Die digitale Signatur der Datei wurde nicht akzeptiert (Zertifikat abgelaufen, widerrufen oder ungültig, Signatur ungültig, Zertifizierungsstelle nicht anerkannt, Zeitangabe fehlt oder liegt nach dem Empfang). So korrigieren Sie den Fehler: Signieren Sie die Datei erneut mit einem gültigen Zertifikat oder senden Sie sie ohne Signatur: Bei Rechnungen im Privatsektor (FPR12) ist die Signatur nicht vorgeschrieben.
00106	Die gesendete ZIP-Datei ist leer oder nicht lesbar. So korrigieren Sie den Fehler: Erstellen Sie die ZIP-Datei mit den Rechnungen neu und senden Sie sie erneut.

XML-Format

Die Datei muss dem Schema der FatturaPA entsprechen: Pflichtfelder, Reihenfolge der Elemente, Format von Datumsangaben und Beträgen.

XML-Format
Code	Bedeutung und Korrektur
00200	Die Datei entspricht nicht dem XML-Schema von FatturaPA: Ein Feld fehlt, steht an der falschen Stelle oder hat einen Wert in einem unzulässigen Format. Die Beschreibung des SdI nennt die genaue Stelle. So korrigieren Sie den Fehler: Korrigieren Sie das in der Beschreibung genannte Element (Format von Datumsangaben und Beträgen, Länge der Texte, Pflichtfelder, unzulässige Zeichen).
00201	Die Datei hat mehr als 50 Formatfehler: Das SdI hat die Prüfung abgebrochen. So korrigieren Sie den Fehler: Die Datei wurde wahrscheinlich fehlerhaft erzeugt: Erzeugen Sie sie im Rechnungsprogramm neu und prüfen Sie dessen Konfiguration.

USt-IdNr., Steuernummer und Empfänger

Das SdI prüft im Steuerregister (Anagrafe Tributaria) USt-IdNr. und Steuernummer des Übermittlers, des Lieferanten und des Kunden, und ob der Empfänger erreichbar ist.

USt-IdNr., Steuernummer und Empfänger
Code	Bedeutung und Korrektur
00300	Die Kennung dessen, der die Datei übermittelt (IdTrasmittente), ist keine gültige Steuernummer (codice fiscale) oder MwSt.-Nummer (Partita IVA). So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie IdPaese und IdCodice in DatiTrasmissione/IdTrasmittente. Felder der Rechnung: `DatiTrasmissione/IdTrasmittente` (IdPaese, IdCodice)
00301	Die MwSt.-Nummer (Partita IVA) des Lieferanten (cedente/prestatore) ist im Steuerregister (Anagrafe Tributaria) nicht gültig. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie IdPaese und IdCodice des Lieferanten (cedente/prestatore): 11 Ziffern, ohne das Präfix IT in IdCodice. Felder der Rechnung: `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice)
00303	Die MwSt.-Nummer (Partita IVA) des Fiskalvertreters (des Lieferanten oder des Kunden) ist nicht gültig. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie IdPaese und IdCodice des angegebenen Fiskalvertreters. Felder der Rechnung: `RappresentanteFiscale/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CessionarioCommittente/RappresentanteFiscale/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice)
00305	Die MwSt.-Nummer (Partita IVA) des Kunden (cessionario/committente) ist im Steuerregister (Anagrafe Tributaria) nicht gültig: falsch, nicht existent oder erloschen. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie IdPaese und IdCodice des Kunden mit dem Kunden selbst oder mit der MwSt.-Nummern-Prüfung der Agentur der Einnahmen (Agenzia delle Entrate) oder mit VIES; das Präfix IT gehört in IdPaese, nicht in IdCodice. Bei einer Privatperson ohne MwSt.-Nummer (Partita IVA) entfernen Sie IdFiscaleIVA und geben nur den CodiceFiscale an. Felder der Rechnung: `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici` (CodiceFiscale)
00306	Die Steuernummer (codice fiscale) des Kunden ist im Steuerregister (Anagrafe Tributaria) nicht gültig. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie den CodiceFiscale des Kunden (16 Zeichen für eine Person, 11 Ziffern für eine Gesellschaft) mit dem Kunden oder anhand der Gesundheitskarte (tessera sanitaria). Felder der Rechnung: `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici` (CodiceFiscale)
00311	Der Empfängerkodex existiert nicht: Er entspricht keinem beim SdI registrierten Kanal. So korrigieren Sie den Fehler: Fragen Sie den Kunden nach dem richtigen Empfängerkodex (7 Zeichen im Privatsektor, 6 für die öffentliche Verwaltung). Hat er keinen, verwenden Sie 0000000 (gegebenenfalls mit der PEC-Adresse); für einen ausländischen Kunden XXXXXXX. Felder der Rechnung: `DatiTrasmissione` (FormatoTrasmissione, CodiceDestinatario, PECDestinatario)
00312	Der Empfängerkodex existiert, ist aber nicht aktiv. So korrigieren Sie den Fehler: Fragen Sie den Kunden nach dem Empfängerkodex, den er derzeit verwendet, oder verwenden Sie 0000000. Felder der Rechnung: `DatiTrasmissione` (FormatoTrasmissione, CodiceDestinatario, PECDestinatario)
00313	Der Empfängerkodex XXXXXXX wird nur für ausländische Kunden verwendet: Erforderlich ist IdFiscaleIVA des Kunden mit einem IdPaese ungleich IT. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie bei einem italienischen Kunden seinen Empfängerkodex oder 0000000 an; prüfen Sie bei einem ausländischen Kunden das Land in IdFiscaleIVA. Felder der Rechnung: `DatiTrasmissione` (FormatoTrasmissione, CodiceDestinatario, PECDestinatario); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice)
00320	MwSt.-Nummer (Partita IVA) und Steuernummer (codice fiscale) des Lieferanten gehören nicht derselben Person bzw. demselben Unternehmen. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie IdFiscaleIVA und CodiceFiscale des Lieferanten (cedente/prestatore). Felder der Rechnung: `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CedentePrestatore/DatiAnagrafici` (CodiceFiscale)
00321	Die Steuernummer (codice fiscale) des Lieferanten gehört keinem Mitglied der MwSt.-Gruppe, die mit der MwSt.-Nummer (Partita IVA) angegeben ist. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie die Steuernummer (codice fiscale) des Mitglieds der MwSt.-Gruppe an, das die Rechnung ausstellt. Felder der Rechnung: `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CedentePrestatore/DatiAnagrafici` (CodiceFiscale)
00322	Die MwSt.-Nummer (Partita IVA) des Lieferanten gehört zu einer MwSt.-Gruppe, aber die Steuernummer (codice fiscale) des Mitglieds, das die Rechnung ausstellt, fehlt. So korrigieren Sie den Fehler: Ergänzen Sie den CodiceFiscale des Mitglieds der MwSt.-Gruppe. Felder der Rechnung: `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CedentePrestatore/DatiAnagrafici` (CodiceFiscale)
00323	Die MwSt.-Nummer (Partita IVA) des Lieferanten ist seit mehr als 5 Jahren erloschen. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie die als Lieferant (cedente/prestatore) angegebene MwSt.-Nummer (Partita IVA). Felder der Rechnung: `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice)
00324	MwSt.-Nummer (Partita IVA) und Steuernummer (codice fiscale) des Kunden gehören nicht derselben Person bzw. demselben Unternehmen. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie IdFiscaleIVA und CodiceFiscale des Kunden; geben Sie im Zweifel nur die MwSt.-Nummer (Partita IVA) an. Felder der Rechnung: `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici` (CodiceFiscale)
00325	Die Steuernummer (codice fiscale) des Kunden gehört keinem Mitglied der MwSt.-Gruppe, die mit der MwSt.-Nummer (Partita IVA) angegeben ist. So korrigieren Sie den Fehler: Fragen Sie den Kunden nach der Steuernummer (codice fiscale) des Mitglieds der MwSt.-Gruppe. Felder der Rechnung: `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici` (CodiceFiscale)
00326	Die MwSt.-Nummer (Partita IVA) des Kunden gehört zu einer MwSt.-Gruppe, aber die Steuernummer (codice fiscale) des Mitglieds, auf das die Rechnung ausgestellt ist, fehlt. So korrigieren Sie den Fehler: Ergänzen Sie den CodiceFiscale des Mitglieds; fragen Sie den Kunden danach. Felder der Rechnung: `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici` (CodiceFiscale)
00330	Die PEC-Adresse des Empfängers ist nicht zulässig (zum Beispiel eine Adresse des SdI selbst). So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie die PEC-Adresse des Kunden in PECDestinatario an oder lassen Sie das Feld leer. Felder der Rechnung: `DatiTrasmissione` (FormatoTrasmissione, CodiceDestinatario, PECDestinatario)

Beträge, Steuersätze und Rechnungsdaten

Die letzte Gruppe von Prüfungen betrifft den Inhalt: Nummer und Datum, doppelte Rechnungen, Steuersätze und Natura, Quellensteuer, Summen der MwSt.-Übersicht und die Dokumentarten der Ergänzungen und Eigenrechnungen.

Beträge, Steuersätze und Rechnungsdaten
Code	Bedeutung und Korrektur
00400 00401	In einer Position passen MwSt.-Satz und Natura-Code nicht zusammen: Bei Satz null ist die Natura erforderlich (weil keine MwSt. berechnet wird), bei einem Satz ungleich null darf die Natura nicht angegeben werden. So korrigieren Sie den Fehler: In den angegebenen Positionen: Ist der Umsatz ohne MwSt., geben Sie die richtige Natura an (N1–N7, mit dem Untercode, z. B. N2.2); ist er mit MwSt., entfernen Sie die Natura. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, AliquotaIVA, Natura)
00403	Das Rechnungsdatum liegt nach dem Tag, an dem das SdI die Rechnung empfangen hat: Eine Rechnung darf nicht in der Zukunft datiert sein. So korrigieren Sie den Fehler: Korrigieren Sie das Datum (Data) des Dokuments (höchstens das Versanddatum). Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero)
00404	Das SdI hat bereits eine Rechnung desselben Lieferanten mit derselben Nummer im selben Jahr empfangen (bei Gutschriften auch mit derselben Dokumentart). So korrigieren Sie den Fehler: Wenn die frühere Rechnung angenommen wurde, ist diese ein Duplikat: Senden Sie sie nicht erneut. Wenn sie tatsächlich ausgestellt werden soll, verwenden Sie eine neue Nummer. Wenn die frühere abgelehnt worden war, kann die Nummer wiederverwendet werden. Felder der Rechnung: `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero)
00409	In derselben Datei (lotto) gibt es zwei Rechnungen mit derselben Nummer aus demselben Jahr. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie jeder Rechnung der Sammeldatei (lotto) eine andere Nummer oder entfernen Sie das Duplikat. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero)
00411	Mindestens eine Position ist quellensteuerpflichtig (Ritenuta = SI), aber der Block DatiRitenuta mit den Angaben zur Quellensteuer fehlt. So korrigieren Sie den Fehler: Ergänzen Sie DatiRitenuta (Art, Betrag, Satz, Zahlungsgrund) oder entfernen Sie Ritenuta = SI aus den Positionen, die nicht quellensteuerpflichtig sind. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, Ritenuta); `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiRitenuta` (TipoRitenuta, ImportoRitenuta, AliquotaRitenuta, CausalePagamento)
00413 00414	Beim Beitrag zur Vorsorgekasse passen MwSt.-Satz und Natura-Code nicht zusammen: Bei Satz null ist die Natura erforderlich, sonst darf sie nicht angegeben werden. So korrigieren Sie den Fehler: Korrigieren Sie AliquotaIVA oder Natura in DatiCassaPrevidenziale. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale` (TipoCassa, ImportoContributoCassa, AliquotaIVA, Ritenuta, Natura)
00415	Der Beitrag zur Vorsorgekasse ist quellensteuerpflichtig (Ritenuta = SI), aber der Block DatiRitenuta fehlt. So korrigieren Sie den Fehler: Ergänzen Sie DatiRitenuta oder entfernen Sie Ritenuta = SI beim Kassenbeitrag. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale` (TipoCassa, ImportoContributoCassa, AliquotaIVA, Ritenuta, Natura); `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiRitenuta` (TipoRitenuta, ImportoRitenuta, AliquotaRitenuta, CausalePagamento)
00417	Für den Kunden ist weder die MwSt.-Nummer (Partita IVA) noch die Steuernummer (codice fiscale) angegeben. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie die MwSt.-Nummer (IdFiscaleIVA) oder, bei einer Privatperson, den CodiceFiscale des Kunden an. Felder der Rechnung: `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici` (CodiceFiscale)
00418	Das Rechnungsdatum liegt vor dem Datum einer Rechnung, auf die sie sich bezieht (typischerweise eine Gutschrift, die vor der Rechnung datiert ist, die sie korrigiert). So korrigieren Sie den Fehler: Korrigieren Sie das Datum (Data) des Dokuments oder das Datum in DatiFattureCollegate. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero); `DatiGenerali/DatiFattureCollegate` (IdDocumento, Data)
00419	Für einen in den Positionen (oder beim Beitrag zur Vorsorgekasse) verwendeten MwSt.-Satz fehlt der Zusammenfassungsblock DatiRiepilogo. So korrigieren Sie den Fehler: Ergänzen Sie einen DatiRiepilogo für jeden MwSt.-Satz (und jede Natura), der in den Positionen vorkommt. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, AliquotaIVA, Natura); `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale` (TipoCassa, ImportoContributoCassa, AliquotaIVA, Ritenuta, Natura); `DatiBeniServizi/DatiRiepilogo` (AliquotaIVA, Natura, ImponibileImporto, Imposta, EsigibilitaIVA, Arrotondamento)
00420	Die Zusammenfassung kombiniert die Natura N6 (Reverse Charge) mit der MwSt.-Fälligkeit S (Split Payment): Die beiden Regeln schließen sich gegenseitig aus. So korrigieren Sie den Fehler: Verwenden Sie nur eine der beiden Regeln: Bei N6 ist EsigibilitaIVA nicht S. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DatiRiepilogo` (AliquotaIVA, Natura, ImponibileImporto, Imposta, EsigibilitaIVA, Arrotondamento)
00421	In der MwSt.-Zusammenfassung entspricht die Steuer nicht Bemessungsgrundlage × Satz / 100, gerundet auf 2 Dezimalstellen (Toleranz 1 Cent). So korrigieren Sie den Fehler: Berechnen Sie Imposta für den angegebenen Block DatiRiepilogo neu. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DatiRiepilogo` (AliquotaIVA, Natura, ImponibileImporto, Imposta, EsigibilitaIVA, Arrotondamento)
00422	In der MwSt.-Zusammenfassung entspricht die Bemessungsgrundlage nicht der Summe der PrezzoTotale der Positionen mit diesem Satz bzw. dieser Natura, zuzüglich Kassenbeiträgen und Rundung (Toleranz 1 Euro). So korrigieren Sie den Fehler: Berechnen Sie ImponibileImporto aus den Positionen neu oder geben Sie die Differenz in Arrotondamento an. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, Quantita, PrezzoUnitario, ScontoMaggiorazione/Tipo, ScontoMaggiorazione/Percentuale, ScontoMaggiorazione/Importo, PrezzoTotale); `DatiBeniServizi/DatiRiepilogo` (AliquotaIVA, Natura, ImponibileImporto, Imposta, EsigibilitaIVA, Arrotondamento)
00423	In einer Position entspricht PrezzoTotale nicht (PrezzoUnitario ± Rabatte und Aufschläge) × Quantita (Toleranz 1 Cent). Die Beschreibung des SdI nennt die Position. So korrigieren Sie den Fehler: Berechnen Sie PrezzoTotale der Position neu oder korrigieren Sie Menge, Preis oder Rabatt. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, Quantita, PrezzoUnitario, ScontoMaggiorazione/Tipo, ScontoMaggiorazione/Percentuale, ScontoMaggiorazione/Importo, PrezzoTotale)
00424	Ein MwSt.-Satz ist nicht als Prozentsatz angegeben (zum Beispiel 0.22 statt 22.00). So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie die MwSt.-Sätze in Prozent mit 2 Dezimalstellen an: 22.00, 10.00, 4.00. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, AliquotaIVA, Natura); `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale` (TipoCassa, ImportoContributoCassa, AliquotaIVA, Ritenuta, Natura); `DatiBeniServizi/DatiRiepilogo` (AliquotaIVA, Natura, ImponibileImporto, Imposta, EsigibilitaIVA, Arrotondamento)
00425	Die Rechnungsnummer enthält keine Ziffer. So korrigieren Sie den Fehler: Die Nummer muss mindestens eine Ziffer enthalten (z. B. 2025/1, A12). Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero)
00427	Der Empfängerkodex entspricht nicht dem Format: 7 Zeichen für eine Rechnung im Privatsektor (FPR12), 6 für eine Rechnung an die öffentliche Verwaltung (FPA12). So korrigieren Sie den Fehler: Korrigieren Sie FormatoTrasmissione oder CodiceDestinatario: für die öffentliche Verwaltung den 6-stelligen Code des Amtes (codice univoco ufficio) und das Format FPA12. Felder der Rechnung: `DatiTrasmissione` (FormatoTrasmissione, CodiceDestinatario, PECDestinatario)
00428	FormatoTrasmissione stimmt nicht mit der in der Datei angegebenen Version überein (Attribut versione: FPR12 oder FPA12). So korrigieren Sie den Fehler: Gleichen Sie FormatoTrasmissione und das Attribut versione des Wurzelelements an. Felder der Rechnung: `DatiTrasmissione` (FormatoTrasmissione, CodiceDestinatario, PECDestinatario)
00429 00430	In der MwSt.-Zusammenfassung passen Satz und Natura-Code nicht zusammen: Bei Satz null ist die Natura erforderlich, bei einem Satz ungleich null darf sie nicht angegeben werden. So korrigieren Sie den Fehler: Korrigieren Sie den angegebenen Block DatiRiepilogo, sodass er zu den Positionen mit demselben MwSt.-Satz und derselben Natura passt. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DatiRiepilogo` (AliquotaIVA, Natura, ImponibileImporto, Imposta, EsigibilitaIVA, Arrotondamento)
00437	Für das Dokument ist ein Rabatt oder Aufschlag (Tipo) ohne Prozentsatz und ohne Betrag angegeben. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie Percentuale oder Importo an oder entfernen Sie ScontoMaggiorazione. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/ScontoMaggiorazione` (Tipo, Percentuale, Importo)
00438	In einer Position ist ein Rabatt oder Aufschlag (Tipo) ohne Prozentsatz und ohne Betrag angegeben. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie in der Position Percentuale oder Importo an oder entfernen Sie den Rabatt. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee/ScontoMaggiorazione` (Tipo, Percentuale, Importo)
00443	Die MwSt.-Sätze der Positionen (oder des Kassenbeitrags) stimmen nicht mit denen der Zusammenfassung überein: Es gibt eine Zusammenfassung für einen nicht verwendeten Satz oder umgekehrt. So korrigieren Sie den Fehler: Erstellen Sie einen DatiRiepilogo für jeden in den Positionen verwendeten MwSt.-Satz und keinen weiteren. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, AliquotaIVA, Natura); `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale` (TipoCassa, ImportoContributoCassa, AliquotaIVA, Ritenuta, Natura); `DatiBeniServizi/DatiRiepilogo` (AliquotaIVA, Natura, ImponibileImporto, Imposta, EsigibilitaIVA, Arrotondamento)
00444	Die Natura-Codes der Positionen (oder des Kassenbeitrags) stimmen nicht mit denen der Zusammenfassung überein. So korrigieren Sie den Fehler: Erstellen Sie einen DatiRiepilogo für jede in den Positionen verwendete Natura, mit demselben Code. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, AliquotaIVA, Natura); `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale` (TipoCassa, ImportoContributoCassa, AliquotaIVA, Ritenuta, Natura); `DatiBeniServizi/DatiRiepilogo` (AliquotaIVA, Natura, ImponibileImporto, Imposta, EsigibilitaIVA, Arrotondamento)
00445	Es wird ein allgemeiner Natura-Code (N2, N3 oder N6) verwendet, der nicht mehr zulässig ist: Der Untercode ist erforderlich. So korrigieren Sie den Fehler: Ersetzen Sie ihn in den Positionen und in der Zusammenfassung durch den passenden Untercode, z. B. N2.1 oder N2.2, N3.1–N3.6, N6.1–N6.9. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, AliquotaIVA, Natura); `DatiBeniServizi/DatiRiepilogo` (AliquotaIVA, Natura, ImponibileImporto, Imposta, EsigibilitaIVA, Arrotondamento)
00460	Eine vereinfachte Rechnung überschreitet den zulässigen Höchstbetrag (400 Euro). So korrigieren Sie den Fehler: Stellen Sie eine gewöhnliche Rechnung aus (FPR12, TD01).
00471	Bei dieser Dokumentart dürfen Lieferant und Kunde nicht dieselbe Person bzw. dasselbe Unternehmen sein. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie TipoDocumento (z. B. hat eine Eigenrechnung eine eigene TD-Art) und die Daten des Kunden. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero); `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice)
00472	Bei dieser Dokumentart (TD21 oder TD27, Eigenrechnung) müssen Lieferant und Kunde dieselbe Person bzw. dasselbe Unternehmen sein. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie sich selbst auch als Kunden (cessionario/committente) an oder ändern Sie TipoDocumento. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero); `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice)
00473	Bei dieser Dokumentart ist das Land des Lieferanten nicht zulässig: Bei den Integrationen und Eigenrechnungen TD17, TD18, TD19 und TD28 ist der Lieferant ausländisch, bei TD29 italienisch. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie als Lieferanten (cedente) den (ausländischen) Lieferanten und sein Land an oder korrigieren Sie TipoDocumento. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero); `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice)
00474	Bei dieser Dokumentart (TD21, Eigenrechnung wegen Plafond-Überschreitung) sind keine Positionen mit MwSt.-Satz null zulässig. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie in jeder Position den angewandten MwSt.-Satz an. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero); `DatiBeniServizi/DettaglioLinee` (NumeroLinea, AliquotaIVA, Natura)
00475	Bei dieser Dokumentart (Integrationen und Eigenrechnungen TD16–TD20, TD22, TD23, TD28, TD29) ist die MwSt.-Nummer (Partita IVA) des Kunden erforderlich, also desjenigen, der die Rechnung integriert. So korrigieren Sie den Fehler: Geben Sie IdFiscaleIVA des Kunden (cessionario/committente) an. Felder der Rechnung: `DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento` (TipoDocumento, Data, Numero); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice)
00476	Lieferant und Kunde sind beide ausländisch (IdPaese ungleich IT): Mindestens einer muss italienisch sein. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie das Land des Lieferanten und des Kunden. Felder der Rechnung: `CedentePrestatore/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice); `CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA` (IdPaese, IdCodice)
00477	Die Rechnung ist als Umsatz an einen Dauerexporteur (esportatore abituale) nicht steuerpflichtig (Art. 8 Abs. 1 Buchst. c DPR 633/72), aber die angegebene Absichtserklärung (dichiarazione d'intento) wurde für ungültig erklärt. So korrigieren Sie den Fehler: Prüfen Sie mit dem Kunden die Absichtserklärung (dichiarazione d'intento; Protokollnummer in AltriDatiGestionali, TipoDato INTENTO); ohne gültige Erklärung ist MwSt. zu berechnen. Felder der Rechnung: `DatiBeniServizi/DettaglioLinee/AltriDatiGestionali` (TipoDato, RiferimentoTesto, RiferimentoData)

Unverbindliche Erklärungen, keine Steuerberatung: e-invoices.it prüft die Rechnungen nicht vor dem Versand, und eine korrigierte Rechnung kann aus einem anderen Grund abgelehnt werden. Wenden Sie sich bei Fragen zur MwSt. an Ihren Steuerberater.